ベルーナのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 15,313 | 11,953 |
| 減価償却費 | 3,655 | 3,792 |
| 減損損失 | 213 | 167 |
| のれん償却額 | 704 | 766 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2 | 98 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 82 | 54 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 16 | 6 |
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | △59 | △136 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | 29 | 29 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | - | 13 |
| 受取利息及び受取配当金 | △470 | △404 |
| 支払利息 | 246 | 343 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,537 | △18 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 139 | - |
| 有価証券評価損益（△は益） | - | 50 |
| 為替差損益（△は益） | △299 | △220 |
| 固定資産除却損 | 12 | 317 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 390 | △11 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △247 | 453 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △539 | △1,960 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,157 | △1,927 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | 1,785 | 2,089 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △1,390 | 103 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △138 | △2,408 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 946 | △1,172 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 163 | △97 |
| その他 | △119 | 1,121 |
| 小計 | 14,736 | 13,005 |
| 利息及び配当金の受取額 | 470 | 400 |
| 利息の支払額 | △245 | △345 |
| 法人税等の還付額 | 25 | 61 |
| 法人税等の支払額 | △7,832 | △4,880 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 7,154 | 8,241 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △400 |
| 有価証券の売却による収入 | - | 8 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,800 | △28,179 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 408 | 55 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △828 | △1,826 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,430 | △897 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3,634 | 624 |
| 子会社株式の取得による支出 | △626 | - |
| 貸付けによる支出 | △30 | △16 |
| 貸付金の回収による収入 | 23 | 231 |
| 差入保証金の差入による支出 | △726 | △134 |
| 差入保証金の回収による収入 | 121 | 257 |
| その他の支出 | △222 | △453 |
| その他の収入 | 58 | 7 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 385 | 800 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △17,033 | △29,924 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 6,200 | 3,849 |
| 長期借入れによる収入 | 10,234 | 33,342 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,832 | △6,605 |
| 社債の償還による支出 | - | △5,010 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △1,740 | △1,885 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 56 | 100 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △12 | △0 |
| リース債務の返済による支出 | △251 | △262 |
| その他 | △1 | △1 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 8,652 | 23,527 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △162 | 414 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,389 | 2,259 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 30,958 | 29,569 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 29,569 | 31,828 |
