ベルーナのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 17,743 | 15,313 |
| 減価償却費 | 3,321 | 3,655 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 8 | - |
| 減損損失 | 189 | 213 |
| のれん償却額 | 686 | 704 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 38 | △2 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 141 | 82 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 15 | 16 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △3 | - |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 68 | - |
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | △148 | △59 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | 29 | 29 |
| 受取利息及び受取配当金 | △607 | △470 |
| 支払利息 | 201 | 246 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | △2 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △265 | △1,537 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 139 |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | 42 | - |
| 関係会社株式評価損 | 244 | - |
| 為替差損益（△は益） | △79 | △299 |
| 固定資産除却損 | 17 | 12 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1,210 | 390 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △846 | △247 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | 383 | △539 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,092 | △4,157 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | △1,288 | 1,785 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △1,705 | △1,390 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,719 | △138 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 3,461 | 946 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △57 | 163 |
| その他 | 676 | △119 |
| 小計 | 23,682 | 14,736 |
| 利息及び配当金の受取額 | 654 | 470 |
| 利息の支払額 | △200 | △245 |
| 法人税等の還付額 | 39 | 25 |
| 法人税等の支払額 | △3,403 | △7,832 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 20,772 | 7,154 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △674 | - |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,370 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,827 | △15,800 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,253 | 408 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △409 | △828 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △522 | △3,430 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,350 | 3,634 |
| 子会社株式の取得による支出 | - | △626 |
| 貸付けによる支出 | △60 | △30 |
| 貸付金の回収による収入 | 68 | 23 |
| 差入保証金の差入による支出 | △676 | △726 |
| 差入保証金の回収による収入 | 141 | 121 |
| その他の支出 | △220 | △222 |
| その他の収入 | 19 | 58 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 385 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,185 | △17,033 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △6,328 | 6,200 |
| 長期借入れによる収入 | 7,732 | 10,234 |
| 長期借入金の返済による支出 | △6,493 | △5,832 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △1,546 | △1,740 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 56 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | - | △12 |
| リース債務の返済による支出 | △358 | △251 |
| その他 | - | △1 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △6,996 | 8,652 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 72 | △162 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 8,662 | △1,389 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 22,292 | 30,958 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 3 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 30,958 | 29,569 |
