ベルーナのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 9,557 | 17,743 |
| 減価償却費 | 3,151 | 3,321 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △22 | 8 |
| 減損損失 | 60 | 189 |
| のれん償却額 | 611 | 686 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 88 | 38 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △15 | 141 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △19 | 15 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △6 | △3 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △12 | 68 |
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | 71 | △148 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | 5 | 29 |
| 受取利息及び受取配当金 | △392 | △607 |
| 支払利息 | 187 | 201 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | 67 | △2 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △224 | △265 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 973 | - |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | 19 | 42 |
| 関係会社株式評価損 | - | 244 |
| 為替差損益（△は益） | 245 | △79 |
| 固定資産除却損 | 67 | 17 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △1,210 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 534 | △846 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △3,523 | 383 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 185 | △1,092 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | △2,238 | △1,288 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 527 | △1,705 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 926 | 3,719 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 672 | 3,461 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 54 | △57 |
| その他 | 1,110 | 676 |
| 小計 | 12,664 | 23,682 |
| 利息及び配当金の受取額 | 386 | 654 |
| 利息の支払額 | △186 | △200 |
| 法人税等の還付額 | 14 | 39 |
| 法人税等の支払額 | △6,254 | △3,403 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,624 | 20,772 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,332 | △674 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,500 | 1,370 |
| 有価証券の取得による支出 | △195 | - |
| 有価証券の売却による収入 | 961 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △9,438 | △7,827 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 2,253 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △716 | △409 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,978 | △522 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,531 | 1,350 |
| 子会社株式の取得による支出 | △1,220 | - |
| 貸付けによる支出 | △55 | △60 |
| 貸付金の回収による収入 | 21 | 68 |
| 差入保証金の差入による支出 | △245 | △676 |
| 差入保証金の回収による収入 | 103 | 141 |
| その他の支出 | △56 | △220 |
| その他の収入 | 11 | 19 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △11,108 | △5,185 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,180 | △6,328 |
| 長期借入れによる収入 | 24,564 | 7,732 |
| 長期借入金の返済による支出 | △17,734 | △6,493 |
| 自己株式の取得による支出 | △333 | △0 |
| 配当金の支払額 | △1,501 | △1,546 |
| リース債務の返済による支出 | △464 | △358 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,712 | △6,996 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △286 | 72 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 941 | 8,662 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 21,351 | 22,292 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 3 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 22,292 | 30,958 |
