ベルーナのキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 15,468 | 9,557 |
| 減価償却費 | 2,765 | 3,151 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 7 | △22 |
| 減損損失 | 57 | 60 |
| のれん償却額 | 553 | 611 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △75 | 88 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6 | △15 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △40 | △19 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | - | △6 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △68 | △12 |
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | △65 | 71 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | - | 5 |
| 受取利息及び受取配当金 | △438 | △392 |
| 支払利息 | 163 | 187 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | △1,355 | 67 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △404 | △224 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 76 | 973 |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | - | 19 |
| 為替差損益（△は益） | 22 | 245 |
| 固定資産除却損 | 121 | 67 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △9 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,123 | 534 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △2,914 | △3,523 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △991 | 185 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | △992 | △2,238 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △1,441 | 527 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △983 | 926 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 2,751 | 672 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △36 | 54 |
| その他 | 350 | 1,110 |
| 小計 | 13,650 | 12,664 |
| 利息及び配当金の受取額 | 429 | 386 |
| 利息の支払額 | △162 | △186 |
| 法人税等の還付額 | 46 | 14 |
| 法人税等の支払額 | △5,405 | △6,254 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,558 | 6,624 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,091 | △1,332 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,073 | 1,500 |
| 有価証券の取得による支出 | - | △195 |
| 有価証券の売却による収入 | 236 | 961 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,141 | △9,438 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 61 | 0 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △816 | △716 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,554 | △2,978 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,878 | 2,531 |
| 子会社株式の取得による支出 | △4,924 | △1,220 |
| 貸付けによる支出 | △579 | △55 |
| 貸付金の回収による収入 | 2 | 21 |
| 差入保証金の差入による支出 | △781 | △245 |
| 差入保証金の回収による収入 | 89 | 103 |
| その他の支出 | △182 | △56 |
| その他の収入 | 3 | 11 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,724 | △11,108 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,219 | 1,180 |
| 長期借入れによる収入 | 9,312 | 24,564 |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,344 | △17,734 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 11 | - |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △606 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △167 | △333 |
| 配当金の支払額 | △1,337 | △1,501 |
| リース債務の返済による支出 | △508 | △464 |
| その他 | △2 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,577 | 5,712 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △88 | △286 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △677 | 941 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 22,028 | 21,351 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 21,351 | 22,292 |
