ベルーナのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 9,772 | 13,211 |
| 減価償却費 | 5,435 | 5,977 |
| 減損損失 | 3,433 | 160 |
| のれん償却額 | 499 | 354 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 100 | 132 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 22 | △74 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 15 | △52 |
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | △54 | △93 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | 23 | 29 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △13 | 65 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,050 | △823 |
| 支払利息 | 481 | 783 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,369 | △361 |
| 為替差損益（△は益） | △392 | △54 |
| 固定資産除却損 | 16 | 45 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △15 | 27 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △111 | △166 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △2,404 | △2,761 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,471 | 583 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | 1,016 | △161 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 128 | 318 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,243 | △3,316 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △1,912 | △1,413 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 219 | 154 |
| その他 | 1,849 | 1,019 |
| 小計 | 15,919 | 13,584 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,041 | 818 |
| 利息の支払額 | △478 | △782 |
| 法人税等の還付額 | 119 | 256 |
| 法人税等の支払額 | △3,832 | △4,187 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 12,770 | 9,689 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 454 | - |
| 有価証券の売却による収入 | - | 155 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,653 | △15,031 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 16 | 28 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,128 | △315 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,359 | △2,152 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3,761 | 1,367 |
| 貸付けによる支出 | △245 | △10 |
| 貸付金の回収による収入 | 12 | 5 |
| 差入保証金の差入による支出 | △203 | △124 |
| 差入保証金の回収による収入 | 156 | 262 |
| その他の支出 | △212 | △174 |
| その他の収入 | 4 | 2 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △5 | △1,806 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △14,403 | △17,792 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △9,000 | 3,950 |
| 長期借入れによる収入 | 25,307 | 24,527 |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,753 | △13,257 |
| 社債の償還による支出 | △20 | △5,015 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △345 |
| 配当金の支払額 | △1,958 | △2,386 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 78 | - |
| 非支配株主への配当金の支払額 | - | △120 |
| リース債務の返済による支出 | △421 | △492 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △146 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 2,737 | 7 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,971 | 6,721 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,077 | 349 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,416 | △1,032 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 31,828 | 37,245 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 37,245 | 36,213 |
