ベルーナのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 11,953 | 9,772 |
| 減価償却費 | 3,792 | 5,435 |
| 減損損失 | 167 | 3,433 |
| のれん償却額 | 766 | 499 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 98 | 100 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 54 | 22 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 6 | 15 |
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | △136 | △54 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | 29 | 23 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 13 | △13 |
| 受取利息及び受取配当金 | △404 | △1,050 |
| 支払利息 | 343 | 481 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △18 | △1,369 |
| 有価証券評価損益（△は益） | 50 | - |
| 為替差損益（△は益） | △220 | △392 |
| 固定資産除却損 | 317 | 16 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △11 | △15 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 453 | △111 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △1,960 | △2,404 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,927 | 2,471 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | 2,089 | 1,016 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 103 | 128 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,408 | △2,243 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △1,172 | △1,912 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △97 | 219 |
| その他 | 1,121 | 1,849 |
| 小計 | 13,005 | 15,919 |
| 利息及び配当金の受取額 | 400 | 1,041 |
| 利息の支払額 | △345 | △478 |
| 法人税等の還付額 | 61 | 119 |
| 法人税等の支払額 | △4,880 | △3,832 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,241 | 12,770 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △400 | - |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 454 |
| 有価証券の売却による収入 | 8 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △28,179 | △15,653 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 55 | 16 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,826 | △1,128 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △897 | △1,359 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 624 | 3,761 |
| 子会社株式の取得による支出 | - | △5 |
| 貸付けによる支出 | △16 | △245 |
| 貸付金の回収による収入 | 231 | 12 |
| 差入保証金の差入による支出 | △134 | △203 |
| 差入保証金の回収による収入 | 257 | 156 |
| その他の支出 | △453 | △212 |
| その他の収入 | 7 | 4 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 800 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △29,924 | △14,403 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,849 | △9,000 |
| 長期借入れによる収入 | 33,342 | 25,307 |
| 長期借入金の返済による支出 | △6,605 | △10,753 |
| 社債の償還による支出 | △5,010 | △20 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △1,885 | △1,958 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 100 | 78 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △0 | - |
| リース債務の返済による支出 | △262 | △421 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | - | 2,737 |
| その他 | △1 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 23,527 | 5,971 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 414 | 1,077 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,259 | 5,416 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 29,569 | 31,828 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 31,828 | 37,245 |
