旭ダイヤモンド工業のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,830 | 3,106 |
| 減価償却費 | 2,882 | 2,969 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △48 | △33 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △14 | △39 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △162 | △436 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 9 | 38 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | △63 | △7 |
| 受取利息及び受取配当金 | △215 | △261 |
| 支払利息 | 20 | 7 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △250 | △182 |
| 有形固定資産除却損 | 39 | 164 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △5 | △48 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △555 | △850 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 25 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 774 | 52 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △337 | △684 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △145 | △363 |
| のれん償却額 | ― | 13 |
| その他 | △225 | 45 |
| 小計 | 5,533 | 3,515 |
| 利息及び配当金の受取額 | 215 | 261 |
| 利息の支払額 | △20 | △7 |
| 法人税等の支払額 | △748 | △929 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,979 | 2,839 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,898 | △4,675 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 21 | 429 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △25 | △25 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 687 | 1,067 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の
取得による支出 | ― | △271 |
| その他 | △45 | △27 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,260 | △3,505 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △43 | 348 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,540 | △1,726 |
| 自己株式の売却による収入 | 28 | 0 |
| 配当金の支払額 | △1,479 | △1,581 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △53 | △108 |
| リース債務の返済による支出 | △55 | △52 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,145 | △3,121 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 266 | 215 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 840 | △3,570 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 15,548 | 16,389 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 16,389 | 12,818 |
