西日本鉄道のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失（△） | 12,447 | △12,586 |
| 減価償却費 | 21,354 | 20,796 |
| のれん償却額 | 449 | 287 |
| 減損損失 | 999 | 2,766 |
| 固定資産除却損 | 544 | 653 |
| 固定資産圧縮損 | 1,130 | 462 |
| 工事負担金等受入額 | △1,180 | △475 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 1,966 | 3,958 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △131 | △604 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △818 | △640 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △10 | △91 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △114 | 176 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △782 | △204 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 31 | △73 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 93 | 34 |
| 受取利息及び受取配当金 | △876 | △880 |
| 支払利息 | 1,752 | 2,000 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △281 | △2,169 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 6,486 | △5,229 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △10,077 | △2,208 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △2,207 | △6,849 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △6,255 | △3,571 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 1,646 | △2,810 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | △514 | 106 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △422 | △613 |
| その他 | △306 | △362 |
| 小計 | 24,923 | △8,128 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,212 | 1,836 |
| 利息の支払額 | △1,777 | △1,928 |
| 法人税等の支払額 | △6,150 | △1,718 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 18,207 | △9,939 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △47,174 | △42,837 |
| 固定資産の売却による収入 | 233 | 1,124 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,624 | △3,197 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 284 | 2,746 |
| 出資金の払込による支出 | △2,729 | △1,744 |
| 出資金の回収による収入 | 114 | 28 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の
取得による支出 | △57 | - |
| 工事負担金等受入による収入 | 10,168 | 14,728 |
| その他 | 41 | △94 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △42,744 | △29,245 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,940 | △1,266 |
| コマーシャル・ペーパーの純増減額
（△は減少） | - | 10,000 |
| 長期借入れによる収入 | 32,326 | 59,238 |
| 長期借入金の返済による支出 | △13,381 | △20,379 |
| 社債の発行による収入 | 15,000 | 20,000 |
| 社債の償還による支出 | - | △7,000 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 91 |
| 自己株式の売却による収入 | 13 | 44 |
| 自己株式の取得による支出 | △274 | △9 |
| リース債務の返済による支出 | △1,295 | △1,310 |
| 配当金の支払額 | △2,762 | △2,371 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △228 | △285 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 32,339 | 56,751 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △84 | △315 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 7,718 | 17,250 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 26,075 | 33,794 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 33,794 | 51,045 |
