西日本鉄道のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 27,646 | 39,428 |
| 減価償却費 | 18,354 | 18,306 |
| のれん償却額 | 174 | 38 |
| 減損損失 | 300 | 200 |
| 固定資産除却損 | 1,503 | 248 |
| 固定資産圧縮損 | 74,254 | 9,187 |
| 工事負担金等受入額 | △76,070 | △9,924 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 416 | 3,158 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △121 | △14,124 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,746 | 732 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 15 | 9 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △174 | △354 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △221 | 140 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 8 | 25 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 262 | 99 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,496 | △2,320 |
| 支払利息 | 2,197 | 2,283 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,411 | △5 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,955 | 13,219 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,185 | △3,143 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 4,173 | △2,718 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,718 | 5,169 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △4,186 | 7,484 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 2,428 | 827 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 2,014 | △789 |
| その他 | 404 | △1,058 |
| 小計 | 50,267 | 66,119 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,832 | 3,287 |
| 利息の支払額 | △2,105 | △2,120 |
| 法人税等の支払額 | △6,218 | △5,073 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 43,775 | 62,213 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △22,262 | △56,048 |
| 固定資産の売却による収入 | 857 | 16,936 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △6,140 | △3,994 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,792 | 1,990 |
| 出資金の払込による支出 | △1,544 | △2,057 |
| 出資金の回収による収入 | 9 | 41 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の
取得による支出 | 14 | - |
| 貸付けによる支出 | △5,098 | △4,278 |
| 貸付金の回収による収入 | 3,571 | 6 |
| 工事負担金等受入による収入 | 4,009 | 5,669 |
| その他 | 191 | △295 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △24,600 | △42,028 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 415 | △1,293 |
| 長期借入れによる収入 | 10,100 | 4,068 |
| 長期借入金の返済による支出 | △24,647 | △24,880 |
| 社債の発行による収入 | - | 10,000 |
| 社債の償還による支出 | - | △7,000 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △611 |
| 自己株式の売却による収入 | 2 | 53 |
| 自己株式の取得による支出 | △8 | △513 |
| リース債務の返済による支出 | △1,568 | △1,696 |
| 配当金の支払額 | △2,566 | △2,958 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △891 | △1,128 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △19,164 | △25,959 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,936 | 1,961 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,946 | △3,814 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 70,612 | 72,559 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 72,559 | 68,745 |
