上新電機のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 9,552 | 7,633 |
| 減価償却費 | 5,523 | 5,572 |
| 減損損失 | 1,023 | 977 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △15 | △125 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 116 | 58 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △25 | △8 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △236 | △10 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △418 | △449 |
| 受取利息及び受取配当金 | △133 | △155 |
| 支払利息 | 174 | 155 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △81 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △584 | △451 |
| 固定資産除却損 | 101 | 260 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1 | 1,154 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △664 | △4,540 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,680 | △116 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △2,034 | △6,296 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △39 | △755 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 212 | 402 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △2,438 | 206 |
| その他 | 1,122 | 1,333 |
| 小計 | 8,553 | 4,764 |
| 利息及び配当金の受取額 | 99 | 123 |
| 利息の支払額 | △175 | △154 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △7,034 | 2,386 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,442 | 7,119 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,786 | △9,289 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,477 | 2,053 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 193 |
| 差入保証金の差入による支出 | △1,458 | △211 |
| 差入保証金の回収による収入 | 396 | 888 |
| その他 | △1,203 | △2,705 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,573 | △9,070 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 2,200 |
| コマーシャル・ペーパーの発行による収入 | 66,000 | 69,000 |
| コマーシャル・ペーパーの償還による支出 | △56,000 | △64,000 |
| 長期借入れによる収入 | 11,900 | 10,600 |
| 長期借入金の返済による支出 | △17,002 | △11,852 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △1,023 | △910 |
| 自己株式の処分による収入 | 10 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △665 |
| 配当金の支払額 | △2,011 | △2,011 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,873 | 2,360 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △6,257 | 409 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,618 | 2,360 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,360 | 2,769 |
