上新電機のキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 12,681 | 9,552 |
| 減価償却費 | 5,330 | 5,523 |
| 減損損失 | 3,193 | 1,023 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △20 | △15 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 137 | 116 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △290 | △25 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 371 | △236 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △259 | △418 |
| 商品保証引当金の増減額（△は減少） | 3,108 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △133 | △133 |
| 支払利息 | 208 | 174 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △52 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △141 | △584 |
| 固定資産除却損 | 502 | 101 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △141 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △4,271 | △1 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 236 | △664 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,700 | △2,680 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 961 | △39 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 1,168 | 212 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 2,085 | △2,147 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 143 | △2,438 |
| その他 | 1,149 | 1,234 |
| 小計 | 27,667 | 8,553 |
| 利息及び配当金の受取額 | 96 | 99 |
| 利息の支払額 | △212 | △175 |
| 法人税等の支払額 | △1,715 | △7,034 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 25,836 | 1,442 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,367 | △8,786 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 785 | 1,477 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 124 | － |
| 事業譲渡による収入 | 594 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △1,215 | △1,458 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,511 | 396 |
| その他 | △1,550 | △1,203 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,118 | △9,573 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| コマーシャル・ペーパーの発行による収入 | 12,000 | 66,000 |
| コマーシャル・ペーパーの償還による支出 | △17,000 | △56,000 |
| 長期借入れによる収入 | 11,400 | 11,900 |
| 長期借入金の返済による支出 | △18,425 | △17,002 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △1,067 | △1,023 |
| 自己株式の処分による収入 | － | 10 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △1,340 | △2,011 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △14,433 | 1,873 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,285 | △6,257 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,333 | 8,618 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,618 | 2,360 |
