上新電機のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 8,112 | 12,681 |
| 減価償却費 | 5,087 | 5,330 |
| 減損損失 | 739 | 3,193 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6 | △20 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 125 | 137 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △497 | △290 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 295 | 371 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △262 | △259 |
| 商品保証引当金の増減額（△は減少） | △2,736 | 3,108 |
| 受取利息及び受取配当金 | △155 | △133 |
| 支払利息 | 223 | 208 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △193 | △52 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △220 | △141 |
| 固定資産除却損 | 71 | 502 |
| 事業譲渡益 | ― | △141 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,673 | △4,271 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 6,710 | 236 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,816 | 1,700 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △505 | 961 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △144 | 1,168 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △521 | 2,085 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 2,095 | 143 |
| その他 | △148 | 1,149 |
| 小計 | 16,924 | 27,667 |
| 利息及び配当金の受取額 | 113 | 96 |
| 利息の支払額 | △224 | △212 |
| 法人税等の支払額 | △3,790 | △1,715 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 13,022 | 25,836 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,441 | △6,367 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,212 | 785 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △40 | ― |
| 投資有価証券の売却による収入 | 346 | 124 |
| 事業譲渡による収入 | ― | 594 |
| 差入保証金の差入による支出 | △437 | △1,215 |
| 差入保証金の回収による収入 | 647 | 1,511 |
| その他 | △603 | △1,550 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,316 | △6,118 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,500 | ― |
| コマーシャル・ペーパーの発行による収入 | 50,000 | 12,000 |
| コマーシャル・ペーパーの償還による支出 | △54,000 | △17,000 |
| 長期借入れによる収入 | 19,000 | 11,400 |
| 長期借入金の返済による支出 | △18,072 | △18,425 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △1,153 | △1,067 |
| 自己株式の処分による収入 | 309 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △1,346 | △1,340 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △7,762 | △14,433 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,056 | 5,285 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,389 | 3,333 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,333 | 8,618 |
