上新電機のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,633 | 7,724 |
| 減価償却費 | 5,572 | 5,763 |
| 減損損失 | 977 | 1,105 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △125 | △0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 58 | 90 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △8 | △4 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △10 | △3 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △449 | △382 |
| 受取利息及び受取配当金 | △155 | △167 |
| 支払利息 | 155 | 193 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △81 | △1,159 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △451 | 63 |
| 固定資産除却損 | 260 | 489 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,154 | △2,407 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,540 | △2,139 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △6,296 | △3,499 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △116 | △3,632 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △755 | △106 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 402 | △435 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 206 | 1,513 |
| その他 | 1,333 | 909 |
| 小計 | 4,764 | 3,914 |
| 利息及び配当金の受取額 | 123 | 138 |
| 利息の支払額 | △154 | △190 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 2,386 | △1,583 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 7,119 | 2,278 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △9,289 | △6,546 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,053 | 692 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △10 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 193 | 1,525 |
| 差入保証金の差入による支出 | △211 | △248 |
| 差入保証金の回収による収入 | 888 | 375 |
| その他 | △2,705 | △595 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,070 | △4,806 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,200 | 2,600 |
| コマーシャル・ペーパーの発行による収入 | 69,000 | 69,000 |
| コマーシャル・ペーパーの償還による支出 | △64,000 | △69,000 |
| 長期借入れによる収入 | 10,600 | 17,200 |
| 長期借入金の返済による支出 | △11,852 | △12,660 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △910 | △739 |
| 自己株式の取得による支出 | △665 | △1,236 |
| 自己株式の処分による収入 | － | 470 |
| 配当金の支払額 | △2,011 | △1,985 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,360 | 3,649 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 409 | 1,122 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,360 | 2,769 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,769 | 3,891 |
