上新電機のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,724 | 5,686 |
| 減価償却費 | 5,763 | 5,825 |
| 減損損失 | 1,105 | 1,448 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | 28 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 90 | 126 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △4 | 5 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △3 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △382 | △388 |
| 受取利息及び受取配当金 | △167 | △164 |
| 支払利息 | 193 | 278 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,159 | △3,007 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 63 | △990 |
| 固定資産除却損 | 489 | 291 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △2,407 | △5,274 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,139 | 8,070 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △3,499 | △1,451 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △3,632 | 4,707 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △106 | 886 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △435 | 843 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 1,513 | 413 |
| その他 | 909 | 1,967 |
| 小計 | 3,914 | 19,301 |
| 利息及び配当金の受取額 | 138 | 139 |
| 利息の支払額 | △190 | △305 |
| 法人税等の支払額 | △1,583 | △2,761 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,278 | 16,374 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,546 | △6,309 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 692 | 1,995 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,525 | 3,290 |
| 差入保証金の差入による支出 | △248 | △310 |
| 差入保証金の回収による収入 | 375 | 446 |
| その他 | △595 | △928 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,806 | △1,815 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,600 | △4,800 |
| コマーシャル・ペーパーの発行による収入 | 69,000 | 50,000 |
| コマーシャル・ペーパーの償還による支出 | △69,000 | △58,000 |
| 長期借入れによる収入 | 17,200 | 17,500 |
| 長期借入金の返済による支出 | △12,660 | △11,778 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △739 | △678 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,236 | △1,765 |
| 自己株式の処分による収入 | 470 | 1,151 |
| 配当金の支払額 | △1,985 | △2,370 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,649 | △10,741 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,122 | 3,816 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,769 | 3,891 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,891 | 7,708 |
