正栄食品工業のキャッシュフロー計算書
（2024年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,116,683 | 4,958,574 |
| 減価償却費 | 2,905,587 | 2,854,126 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 608 | 723 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 57,175 | △7,789 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 17,012 | △18,282 |
| 受取利息及び受取配当金 | △105,025 | △115,883 |
| 支払利息 | 129,118 | 143,231 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △3,768 | 11,454 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △30,802 |
| 為替差損益（△は益） | 61,610 | △6,050 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △791,316 | △865,788 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,349,372 | △3,812,053 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △701,600 | 1,969,448 |
| その他 | 149,189 | △412,178 |
| 小計 | 7,184,648 | 4,668,731 |
| 利息及び配当金の受取額 | 213,023 | 133,899 |
| 利息の支払額 | △125,432 | △143,454 |
| 法人税等の支払額 | △944,687 | △1,573,321 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,327,551 | 3,085,855 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,942,263 | △2,218,772 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 7,324 | 4,575 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △43,038 | △370,081 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △24,519 | △25,965 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △17,952 |
| その他 | 3,669 | 2,024 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,998,827 | △2,626,171 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 805,208 | △787,821 |
| 長期借入れによる収入 | 4,100,000 | 2,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,361,476 | △2,371,476 |
| 自己株式の取得による支出 | △872 | △737 |
| リース債務の返済による支出 | △45,150 | △77,684 |
| 配当金の支払額 | △808,301 | △825,406 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △8,100 | △8,100 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △10,453 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 681,306 | △2,081,680 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 71,364 | △132,153 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,081,395 | △1,754,151 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,867,293 | 12,948,689 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 12,948,689 | 11,194,538 |
