西華産業のキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,831 | 4,050 |
| 減価償却費 | 365 | 437 |
| 株式報酬費用 | 62 | 58 |
| のれん償却額 | 239 | 146 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △63 | 265 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △288 | △20 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 41 | 92 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 38 | 41 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 81 | 2 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2 | △3 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △9 | △7 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | △166 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 15 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △10 | △3 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 70 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △244 | △278 |
| 支払利息 | 135 | 62 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 4,582 | 195 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | 26 | 12 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △862 | 737 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △1,793 | △7,866 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,436 | △1,154 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 2,756 | 7,381 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △49 | 64 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △347 | 487 |
| その他の資産・負債の増減額 | 257 | 811 |
| 小計 | 5,400 | 5,347 |
| 利息及び配当金の受取額 | 249 | 260 |
| 利息の支払額 | △142 | △62 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,395 | △696 |
| その他 | 25 | 123 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,137 | 4,971 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △7 | △17 |
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 1,450 |
| 有価証券の取得による支出 | △1,431 | △3,078 |
| 有価証券の売却による収入 | 1,443 | 3,117 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △197 | △240 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 352 | 131 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,286 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 172 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △511 | △370 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 12 | 268 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △103 | △155 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 1 | 1 |
| 貸付けによる支出 | △1 | △19 |
| 貸付金の回収による収入 | 12 | 14 |
| 差入保証金の差入による支出 | △25 | △12 |
| 差入保証金の回収による収入 | 3 | 37 |
| その他 | △0 | △1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,566 | 1,125 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △620 | △860 |
| 長期借入金の返済による支出 | △669 | △1,226 |
| 配当金の支払額 | △555 | △607 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △568 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| その他 | △57 | △42 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,903 | △3,304 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 21 | 171 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 689 | 2,964 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 13,346 | 14,035 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 14,035 | 17,000 |
