西華産業のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △235 | 2,831 |
| 減価償却費 | 544 | 365 |
| 株式報酬費用 | 68 | 62 |
| 減損損失 | 2,147 | ― |
| のれん償却額 | 221 | 239 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △93 | △63 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 31 | △288 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2 | 41 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △33 | 38 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 63 | 81 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 1 | 2 |
| 有価証券売却損益（△は益） | 10 | △9 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 3 | 15 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △60 | △10 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | ― | 70 |
| 受取利息及び受取配当金 | △261 | △244 |
| 支払利息 | 99 | 135 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,127 | 4,582 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | 37 | 26 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 36 | △862 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △7,636 | △1,793 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,391 | △2,436 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 8,113 | 2,756 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 53 | △49 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 372 | △347 |
| その他の資産・負債の増減額 | △140 | 257 |
| 小計 | 3,611 | 5,400 |
| 利息及び配当金の受取額 | 250 | 249 |
| 利息の支払額 | △100 | △142 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △381 | △1,395 |
| その他 | 20 | 25 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,400 | 4,137 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △269 | △7 |
| 有価証券の取得による支出 | △2,192 | △1,431 |
| 有価証券の売却による収入 | 2,467 | 1,443 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △73 | △197 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 168 | 352 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △1,286 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | ― | 172 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △392 | △511 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 21 | 12 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △56 | △103 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 16 | 1 |
| 貸付けによる支出 | △3 | △1 |
| 貸付金の回収による収入 | 13 | 12 |
| 差入保証金の差入による支出 | △23 | △25 |
| 差入保証金の回収による収入 | 24 | 3 |
| その他 | △0 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △299 | △1,566 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △86 | △620 |
| 長期借入金の返済による支出 | △52 | △669 |
| 配当金の支払額 | △503 | △555 |
| 自己株式の取得による支出 | △525 | △1 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| その他 | △42 | △57 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,211 | △1,903 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △49 | 21 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,839 | 689 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 11,506 | 13,346 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 13,346 | 14,035 |
