西華産業のキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 2,589 | △235 |
| 減価償却費 | 422 | 544 |
| 株式報酬費用 | 50 | 68 |
| 減損損失 | ― | 2,147 |
| のれん償却額 | 223 | 221 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △73 | △93 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6 | 31 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 14 | 2 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △12 | △33 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △80 | 63 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △8 | 1 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △5 | 10 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 3 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △96 | △60 |
| 関係会社株式評価損益（△は益） | 19 | ― |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △94 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △243 | △261 |
| 支払利息 | 101 | 99 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,839 | △1,127 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | 46 | 37 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,099 | 36 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 9,648 | △7,636 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,575 | 1,391 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △9,288 | 8,113 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 196 | 53 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 4 | 372 |
| その他の資産・負債の増減額 | 380 | △140 |
| 小計 | 953 | 3,611 |
| 利息及び配当金の受取額 | 221 | 250 |
| 利息の支払額 | △101 | △100 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,831 | △381 |
| その他 | 22 | 20 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △734 | 3,400 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △400 | △269 |
| 有価証券の取得による支出 | △4,538 | △2,192 |
| 有価証券の売却による収入 | 4,416 | 2,467 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △418 | △73 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 170 | 168 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | △1 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △384 | △392 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 38 | 21 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △43 | △56 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 5 | 16 |
| 貸付けによる支出 | △2 | △3 |
| 貸付金の回収による収入 | 34 | 13 |
| 差入保証金の差入による支出 | △9 | △23 |
| 差入保証金の回収による収入 | 4 | 24 |
| その他 | 0 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,127 | △299 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 136 | △86 |
| 長期借入れによる収入 | 50 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △6 | △52 |
| 配当金の支払額 | △697 | △503 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △525 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| その他 | △40 | △42 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △559 | △1,211 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △168 | △49 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,590 | 1,839 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,096 | 11,506 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 11,506 | 13,346 |
