日本紙パルプ商事のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 39,563 | 17,714 |
| 減価償却費 | 8,138 | 8,859 |
| のれん償却額 | 1,140 | 1,177 |
| 減損損失 | 8 | 190 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 232 | 279 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 147 | △397 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 333 | △6 |
| 廃棄物処理費用引当金の増減額（△は減少） | △0 | △168 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | △505 | 32 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,446 | △1,869 |
| 支払利息 | 2,028 | 3,120 |
| 受取保険金 | △2,195 | △242 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △407 | △329 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △16,861 | △604 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 9 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △189 | △163 |
| 子会社整理益 | - | △270 |
| 有形固定資産除却損 | 186 | 124 |
| 災害による損失 | 708 | - |
| 抱合せ株式消滅差損益（△は益） | - | △22 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △12,650 | 1,565 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △15,751 | 12,950 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,464 | △8,246 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △53 | 314 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △49 | △696 |
| その他 | △953 | 2,201 |
| 小計 | 6,896 | 35,512 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,624 | 1,877 |
| 利息の支払額 | △1,970 | △3,109 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △6,245 | △13,389 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 304 | 20,891 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,072 | △3,673 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 34,652 | 1,241 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △244 | △593 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △103 | △665 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,660 | 1,073 |
| 長期貸付けによる支出 | △3 | △2 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 268 | 1,564 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △2,847 | △1,327 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | - | 172 |
| 事業譲受による支出 | △1,514 | △211 |
| その他 | △125 | △496 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 23,673 | △2,917 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 6,162 | △16,223 |
| コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | △8,000 | 8,000 |
| 長期借入れによる収入 | 741 | 255 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,665 | △12,745 |
| 社債の償還による支出 | △11 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △6 | △6,989 |
| 自己株式の売却による収入 | 10 | 302 |
| 配当金の支払額 | △1,667 | △1,736 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △316 | △326 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △18 | △53 |
| その他 | △1,316 | △2,164 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △10,086 | △31,678 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 979 | 474 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 14,870 | △13,231 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 12,731 | 30,550 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,949 | - |
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 68 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 30,550 | 17,387 |
