ＴＯＰＰＡＮホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 109,558 | 125,956 |
| 減価償却費 | 70,800 | 83,112 |
| 減損損失 | 23,838 | 23,444 |
| のれん償却額 | 4,664 | 3,827 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,802 | 2,213 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △941 | △1,410 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 803 | △27 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6,456 | △10,127 |
| 支払利息 | 4,305 | 5,228 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △2,364 | △2,522 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △55,304 | △73,601 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 2,264 | 2,211 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △326 | △693 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 596 | － |
| 段階取得に係る差益 | △521 | △442 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 12,889 | △5,322 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △14,012 | △1,072 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,473 | △47,377 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 329 | 589 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,127 | 61,426 |
| 預り敷金及び保証金の増減額（△は減少） | 53 | 15,224 |
| その他 | 9,638 | 4,202 |
| 小計 | 157,271 | 184,838 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,008 | 10,437 |
| 利息の支払額 | △4,276 | △5,341 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △53,923 | △32,431 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 106,080 | 157,502 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △4,069 | △13,706 |
| 定期預金の払戻による収入 | 202 | 36,493 |
| 有価証券の取得による支出 | △4,999 | △6,000 |
| 有価証券の売却による収入 | 3,000 | 7,299 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △65,394 | △81,776 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 3,484 | 3,545 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △18,701 | △20,128 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △6,877 | △5,739 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 70,532 | 100,714 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得
による支出 | △6,517 | △5,424 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却
による収入 | 52 | － |
| 関連会社株式の取得による支出 | △898 | △7,440 |
| 関連会社株式の売却による収入 | 1,251 | － |
| 非連結子会社株式の取得による支出 | △448 | △1,758 |
| 事業譲受による支出 | － | △1,341 |
| 短期貸付けによる支出 | △5 | △7,561 |
| その他 | △2,024 | △5,829 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △31,414 | △8,653 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 10,735 | △10,205 |
| 長期借入れによる収入 | 4,924 | 2,704 |
| 長期借入金の返済による支出 | △12,663 | △15,544 |
| 社債の償還による支出 | △40,000 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △16,971 | △44,902 |
| 連結子会社の自己株式の取得による支出 | △397 | － |
| 配当金の支払額 | △15,315 | △15,621 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △593 | △691 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △10,081 | △1,245 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 33,431 | － |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 1,465 | 4,500 |
| その他 | △4,662 | △4,665 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △50,128 | △85,672 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 8,804 | 12,033 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 33,342 | 75,210 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 414,265 | 447,607 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 447,607 | 522,818 |
