トプコンのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 14,645 | 16,038 |
| 減価償却費 | 7,763 | 10,383 |
| のれん償却額 | 1,912 | 1,589 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △964 | △465 |
| 受取利息及び受取配当金 | △126 | △243 |
| 支払利息 | 459 | 1,058 |
| 有形固定資産除却損 | 21 | 22 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 351 | 344 |
| 補助金収入 | △495 | - |
| 減損損失 | 670 | 880 |
| 和解金 | - | 911 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 36 | 105 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 111 | 189 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △550 | 1,002 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,320 | △9,621 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 81 | 496 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,976 | 147 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 923 | △3,224 |
| その他 | 1,684 | 231 |
| 小計 | 24,179 | 19,847 |
| 利息及び配当金の受取額 | 155 | 287 |
| 利息の支払額 | △456 | △1,071 |
| 法人税等の支払額 | △3,351 | △8,323 |
| 和解金の支払額 | - | △911 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 20,527 | 9,828 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △737 | △1,606 |
| 定期預金の払戻による収入 | 56 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,943 | △5,286 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 110 | 79 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,723 | △4,199 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △229 | △147 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 82 | 9 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,651 | △411 |
| 事業譲受による支出 | △118 | △11 |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | △0 | 3 |
| 長期貸付けによる支出 | △7 | - |
| 長期貸付金の回収による収入 | 25 | 38 |
| 補助金の受取額 | 495 | - |
| その他 | △137 | △1,226 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,779 | △12,759 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △7,954 | 17,150 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,905 | △2,576 |
| 社債の償還による支出 | - | △10,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △2,103 | △4,841 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △34 | - |
| リース債務の返済による支出 | △1,607 | △1,669 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △13,606 | △1,937 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,420 | 809 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,437 | △4,058 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 20,446 | 19,009 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 19,009 | 14,950 |
