トプコンのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,912 | 4,919 |
| 減価償却費 | 6,757 | 7,416 |
| のれん償却額 | 1,999 | 1,858 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 502 | 304 |
| 受取利息及び受取配当金 | △249 | △146 |
| 支払利息 | 915 | 601 |
| 有形固定資産除却損 | 14 | 39 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 89 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 416 | 296 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △572 | － |
| 子会社株式売却損益（△は益） | 554 | － |
| 無償修理費用 | － | 125 |
| 減損損失 | － | 91 |
| 特別退職金 | － | 334 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 63 | 110 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,057 | △65 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,212 | △461 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △5,181 | 4,043 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 238 | △328 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,269 | △244 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △680 | 2,677 |
| その他 | 8 | 740 |
| 小計 | 11,124 | 22,402 |
| 利息及び配当金の受取額 | 276 | 163 |
| 利息の支払額 | △915 | △589 |
| 特別退職金の支払額 | － | △309 |
| 法人税等の支払額 | △2,540 | △2,227 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 7,944 | 19,439 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △57 | △56 |
| 定期預金の払戻による収入 | 619 | 56 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,954 | △5,262 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 108 | 173 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,371 | △4,653 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △330 | △1,383 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,228 | 149 |
| 事業譲受による支出 | － | △44 |
| 事業譲渡による収入 | － | 1,412 |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 28 | 71 |
| 長期貸付けによる支出 | △16 | △4 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 9 | 321 |
| その他 | △71 | △6 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,806 | △9,226 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 10,359 | △12,244 |
| 長期借入れによる収入 | － | 2,248 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,751 | △3,376 |
| 社債の発行による収入 | － | 20,000 |
| 社債の償還による支出 | － | △10,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,079 | △0 |
| 配当金の支払額 | △2,744 | △1,051 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △54 | △31 |
| リース債務の返済による支出 | △1,426 | △1,509 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | － | 28 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △308 | △139 |
| その他 | － | △119 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,995 | △6,195 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △285 | 645 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,848 | 4,662 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 12,935 | 15,784 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 15,784 | 20,446 |
