オーウエルのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 445 | 980 |
| 減価償却費 | 237 | 274 |
| のれん償却額 | 15 | 5 |
| 減損損失 | 86 | 24 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5 | △6 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 10 | 9 |
| 品質保証引当金の増減額（△は減少） | △18 | △15 |
| 退職給付に係る資産負債の増減額（△は減少） | △145 | △105 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 0 | △15 |
| 受取利息及び受取配当金 | △206 | △217 |
| 支払利息 | 27 | 30 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △37 | △47 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △29 | △34 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 7 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △123 | △1,751 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,168 | △783 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △341 | 2,185 |
| その他 | 83 | △15 |
| 小計 | △1,159 | 525 |
| 利息及び配当金の受取額 | 211 | 217 |
| 利息の支払額 | △27 | △30 |
| 法人税等の支払額 | △200 | △148 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,176 | 563 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △72 | △72 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 159 | 89 |
| 固定資産の取得による支出 | △400 | △339 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | 2 | △7 |
| 長期貸付けによる支出 | △17 | △4 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 17 | 14 |
| その他 | △28 | 1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △338 | △319 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 143 | △79 |
| 長期借入れによる収入 | 1,100 | 50 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,100 | △50 |
| リース債務の返済による支出 | △63 | △59 |
| 配当金の支払額 | △175 | △193 |
| 自己株式の取得による支出 | △108 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △205 | △332 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 69 | 31 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,650 | △56 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,067 | 4,416 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,416 | 4,360 |
