ＣＡＰＩＴＡのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 61,117 | 77,518 |
| 減価償却費 | 19,444 | 18,782 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △8,291 | △1,166 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | △3,680 | ― |
| 減損損失 | 27,634 | 2,121 |
| 店舗閉鎖損失 | ― | 1,120 |
| 受取利息及び受取配当金 | △585 | △602 |
| 支払利息 | 2,329 | 4,713 |
| 助成金収入 | ― | △1,994 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △469 | △90 |
| 有形固定資産除却損 | ― | 187 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △14,559 | 8,289 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △323,543 | △211,937 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,070 | △61,347 |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | 1,603 | 1,319 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △3,859 | 2,800 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △15,053 | △703 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 1,172 | 5,861 |
| その他 | 8,406 | △21,364 |
| 小計 | △238,263 | △176,493 |
| 利息及び配当金の受取額 | 585 | 602 |
| 利息の支払額 | △2,829 | △5,028 |
| 助成金の受取額 | ― | 1,994 |
| 法人税等の支払額 | △8,437 | △8,441 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △248,945 | △187,366 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,873 | △43,179 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 470 | 90 |
| 差入保証金の差入による支出 | ― | △26,697 |
| その他 | 260 | 3,368 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,142 | △66,416 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 324,980 | 202,020 |
| 長期借入れによる収入 | 80,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | ― | △20,004 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △4,139 | △398 |
| 配当金の支払額 | △5,660 | △7,538 |
| その他 | △1,261 | △261 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 393,918 | 173,816 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 134,831 | △79,966 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 309,455 | 444,286 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 444,286 | 364,320 |
