ＣＡＰＩＴＡのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 40,219 | 17,596 |
| 減価償却費 | 22,082 | 22,877 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,190 | △1,798 |
| 減損損失 | ― | 14,536 |
| 店舗閉鎖損失 | ― | 13,569 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 8,330 |
| 受取利息及び受取配当金 | △571 | △707 |
| 支払利息 | 11,038 | 14,572 |
| 有形固定資産除却損 | 131 | 15,344 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △10,997 | 43,098 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △123,263 | 584,931 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △3,920 | △32,052 |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | 2,062 | △49,438 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 7,408 | △7,378 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 6,019 | 4,174 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 396 | 3,239 |
| その他 | 47,593 | △52,168 |
| 小計 | △2,993 | 598,727 |
| 利息及び配当金の受取額 | 571 | 707 |
| 利息の支払額 | △11,210 | △14,773 |
| 法人税等の支払額 | △8,676 | △8,865 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △22,309 | 575,796 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △585,068 | △12,738 |
| 差入保証金の回収による収入 | ― | 24,975 |
| その他 | △2,349 | △1,915 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △587,418 | 10,322 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 423,000 | △350,000 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 280,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △40,008 | △24,155 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △4,139 | △4,139 |
| 配当金の支払額 | △7,152 | △8,717 |
| その他 | ― | △18 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 371,700 | △107,030 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △238,026 | 479,088 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 364,320 | 126,293 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 126,293 | 605,381 |
