ＣＡＰＩＴＡのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 77,518 | 40,219 |
| 減価償却費 | 18,782 | 22,082 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,166 | △1,190 |
| 減損損失 | 2,121 | ― |
| 店舗閉鎖損失 | 1,120 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △602 | △571 |
| 支払利息 | 4,713 | 11,038 |
| 助成金収入 | △1,994 | ― |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △90 | ― |
| 有形固定資産除却損 | 187 | 131 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 8,289 | △10,997 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △211,937 | △123,263 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △61,347 | △3,920 |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | 1,319 | 2,062 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,800 | 7,408 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △703 | 6,019 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 5,861 | 396 |
| その他 | △21,364 | 47,593 |
| 小計 | △176,493 | △2,993 |
| 利息及び配当金の受取額 | 602 | 571 |
| 利息の支払額 | △5,028 | △11,210 |
| 助成金の受取額 | 1,994 | ― |
| 法人税等の支払額 | △8,441 | △8,676 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △187,366 | △22,309 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △43,179 | △585,068 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 90 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △26,697 | ― |
| その他 | 3,368 | △2,349 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △66,416 | △587,418 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 202,020 | 423,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △20,004 | △40,008 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △398 | △4,139 |
| 配当金の支払額 | △7,538 | △7,152 |
| その他 | △261 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 173,816 | 371,700 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △79,966 | △238,026 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 444,286 | 364,320 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 364,320 | 126,293 |
