佐鳥電機のキャッシュフロー計算書
（2022年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 742 | 2,130 |
| 減価償却費 | 499 | 580 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4 | 6 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △129 | 34 |
| 受取利息及び受取配当金 | △52 | △69 |
| 支払利息 | 71 | 83 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △18 | △1,747 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,424 | △7,348 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,925 | 1,865 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △118 | △1,197 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,148 | 3,874 |
| 減損損失 | 2 | 1,585 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1 | △1,090 |
| 事業構造改善費用 | 379 | － |
| その他 | △328 | △203 |
| 小計 | 5,548 | △1,496 |
| 利息及び配当金の受取額 | 52 | 69 |
| 利息の支払額 | △76 | △80 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △579 | 93 |
| 事業構造改善費用の支払額 | △389 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,555 | △1,413 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △88 | △580 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △135 | △137 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2 | 1,217 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △55 | △85 |
| その他 | 119 | 89 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △158 | 502 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △916 | △1,376 |
| 長期借入れによる収入 | － | 1,800 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,300 | △900 |
| 社債の発行による収入 | － | 1,400 |
| 社債の償還による支出 | － | △1,000 |
| 配当金の支払額 | △526 | △591 |
| その他 | △121 | △187 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,864 | △855 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 143 | 358 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,676 | △1,407 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,727 | 9,403 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,403 | 7,996 |
