佐鳥電機のキャッシュフロー計算書
（2021年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 531 | 742 |
| 減価償却費 | 469 | 499 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △12 | 4 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △184 | △129 |
| 受取利息及び受取配当金 | △71 | △52 |
| 支払利息 | 141 | 71 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △365 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,085 | △18 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 760 | 1,424 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,560 | 1,925 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △312 | △118 |
| 減損損失 | 37 | 2 |
| 事業構造改善費用 | － | 379 |
| 特別退職金 | 294 | － |
| その他 | 498 | 818 |
| 小計 | 3,311 | 5,548 |
| 利息及び配当金の受取額 | 71 | 52 |
| 利息の支払額 | △142 | △76 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △416 | △579 |
| 事業構造改善費用の支払額 | － | △389 |
| 特別退職金の支払額 | △294 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,529 | 4,555 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △340 | △88 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 606 | 24 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △127 | △135 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △277 | △55 |
| その他 | 64 | 96 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △73 | △158 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,533 | △916 |
| 長期借入れによる収入 | 1,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,000 | △1,300 |
| 配当金の支払額 | △624 | △526 |
| その他 | △104 | △121 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,262 | △2,864 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △59 | 143 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 133 | 1,676 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,593 | 7,727 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,727 | 9,403 |
