佐鳥電機のキャッシュフロー計算書
（2020年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年６月１日 至 2019年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 610 | 531 |
| 減価償却費 | 399 | 469 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 250 | △12 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 40 | △184 |
| 受取利息及び受取配当金 | △72 | △71 |
| 支払利息 | 161 | 141 |
| 減損損失 | － | 37 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △0 | △365 |
| 会員権売却損益（△は益） | △4 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △2,223 | 3,085 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,234 | 760 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,664 | △1,560 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 6 | △312 |
| 特別退職金 | － | 294 |
| その他 | △4 | 498 |
| 小計 | 593 | 3,311 |
| 利息及び配当金の受取額 | 72 | 71 |
| 利息の支払額 | △161 | △142 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △321 | △416 |
| 特別退職金の支払額 | － | △294 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 183 | 2,529 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △41 | △340 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 0 | 606 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △107 | △127 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 242 | 10 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △252 | △277 |
| その他 | 32 | 54 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △126 | △73 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,001 | △1,533 |
| 長期借入れによる収入 | － | 1,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | － | △1,000 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 105 | － |
| 配当金の支払額 | △591 | △624 |
| その他 | △45 | △104 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 470 | △2,262 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △24 | △59 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 502 | 133 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,091 | 7,593 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,593 | 7,727 |
