ＢＣＣのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当事業年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 113,004 | 44,548 |
| 減価償却費 | 2,729 | 2,997 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8,775 | 2,461 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3 | △5 |
| 支払利息 | 501 | 338 |
| 助成金収入 | △1,010 | △2,415 |
| 減損損失 | － | 6,046 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,105 | △7,433 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,656 | 684 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △4,120 | 3,672 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △9,691 | △10,448 |
| 株式交付費 | 5,786 | － |
| 支払手数料 | 10,900 | － |
| その他 | 7,909 | 9,972 |
| 小計 | 131,333 | 50,419 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 5 |
| 利息の支払額 | △476 | △343 |
| 助成金の受取額 | 5,401 | 2,415 |
| 法人税等の支払額 | △1,109 | △53,124 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 135,152 | △627 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,159 | △125 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △980 | △5,726 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △18,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,139 | △23,851 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | － | 10,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △10,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 20,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △55,702 | △19,050 |
| 株式の発行による収入 | 283,739 | 5,522 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △50 |
| 支払手数料の支出 | △10,900 | － |
| その他 | 149 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 217,287 | 6,421 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 350,299 | △18,056 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 264,358 | 614,658 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 614,658 | 596,601 |
