ＢＣＣのキャッシュフロー計算書
（2021年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 45,074 | 113,004 |
| 減価償却費 | 3,383 | 2,729 |
| 返品引当金の増減額（△は減少） | △4,007 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 18,694 | 8,775 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △3 |
| 支払利息 | 909 | 501 |
| 助成金収入 | △8,785 | △1,010 |
| 固定資産圧縮損 | 1,300 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,586 | △5,105 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 5,490 | 1,656 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,885 | △4,120 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 13,398 | △9,691 |
| 株式交付費 | － | 5,786 |
| 支払手数料 | － | 10,900 |
| その他 | △10,611 | 7,909 |
| 小計 | 64,144 | 131,333 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 2 |
| 利息の支払額 | △888 | △476 |
| 助成金の受取額 | － | 5,401 |
| 法人税等の支払額 | △1,109 | △1,109 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 62,149 | 135,152 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,612 | △1,159 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,907 | △980 |
| 助成金の受取額 | 1,300 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,220 | △2,139 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | － | 283,739 |
| 長期借入金の返済による支出 | △34,756 | △55,702 |
| 支払手数料の支出 | － | △10,900 |
| その他 | － | 149 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △34,756 | 217,287 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 17,173 | 350,299 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 247,185 | 264,358 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 264,358 | 614,658 |
