ＢＣＣのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当事業年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 60,684 | △92 |
| 減価償却費 | 5,179 | 5,865 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,777 | △97 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6 | △52 |
| 支払利息 | 461 | 446 |
| 助成金収入 | － | △24,524 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 10,030 |
| 減損損失 | 150 | 1,300 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,112 | △18,316 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 987 | △2,979 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △11,532 | △21,896 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △3,265 | 18,982 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 5,280 | 506 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 1,506 | 560 |
| 固定資産除却損 | 4,980 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △6,000 |
| その他 | 11,901 | 3,642 |
| 小計 | 79,993 | △32,625 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6 | 52 |
| 利息の支払額 | △460 | △468 |
| 助成金の受取額 | － | 24,524 |
| 法人税等の支払額 | △4,662 | △27,899 |
| 法人税等の還付額 | 13,298 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 88,174 | △36,417 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △30,455 | △8,003 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | － | 16,000 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △320 | △1,650 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,030 | △26,400 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 8,821 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △12,731 | △7,129 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △44,716 | △27,184 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 20,000 | 20,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △20,000 | △10,000 |
| 長期借入れによる収入 | 30,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △15,566 | △12,415 |
| 株式の発行による収入 | 3,961 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △15,030 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,365 | △2,415 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 46,824 | △66,016 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 596,601 | 643,425 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 643,425 | 577,408 |
