村上開明堂

（単位：百万円）

前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

7,875

9,496

減価償却費

3,873

4,124

負ののれん発生益

△921

－

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

0

△62

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△13

34

賞与引当金の増減額（△は減少）

△45

85

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△0

△1

貸倒引当金の増減額（△は減少）

3

23

退職給付に係る資産負債の増減額（△は減少）

191

△334

受取利息及び受取配当金

△247

△315

支払利息

4

9

有形固定資産処分損益（△は益）

△339

△30

関係会社株式評価損

－

74

売上債権の増減額（△は増加）

△1,749

453

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,563

1,032

仕入債務の増減額（△は減少）

1,903

△1,252

受取保険金

△5

△10

その他

307

320

小計

9,274

13,648

利息及び配当金の受取額

233

283

利息の支払額

△4

△8

補助金の受取額

27

57

保険金の受取額

5

10

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△1,765

△2,072

営業活動によるキャッシュ・フロー

7,771

11,917

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△2,754

△3,961

定期預金の払戻による収入

2,071

3,966

有形固定資産の取得による支出

△2,842

△3,667

有形固定資産の売却による収入

562

255

無形固定資産の取得による支出

△71

△36

無形固定資産の売却による収入

－

149

投資有価証券の売却による収入

276

338

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

262

－

その他

△129

△19

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,623

△2,974

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

－

△1,600

自己株式の取得による支出

△572

△2,174

配当金の支払額

△904

△1,317

非支配株主への配当金の支払額

△767

△1,032

その他

△20

△40

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,264

△6,165

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,011

930

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

3,894

3,707

現金及び現金同等物の期首残高

33,737

37,632

現金及び現金同等物の期末残高

37,632

41,340