ジャパンインベストメントアドバイザー

(単位：百万円)

前連結会計年度

（自　2023年１月１日

　　至　2023年12月31日）

当連結会計年度

（自　2024年１月１日

　　至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

3,656

11,616

減価償却費

331

360

減損損失

142

－

のれん償却額

85

55

為替差損益（△は益）

△484

410

商品出資金売却益

△415

△787

投資有価証券評価損益（△は益）

60

29

持分法による投資損益（△は益）

△371

△391

関係会社株式売却損益（△は益）

△224

△10

受取利息及び受取配当金

△1,054

△422

支払利息

2,012

1,872

売上債権の増減額（△は増加）

△2,198

△10,984

棚卸資産の増減額（△は増加）

20,706

10,783

前渡金の増減額（△は増加）

2,334

5,958

仕入債務の増減額（△は減少）

65

201

商品出資金の増減額（△は増加）

△48,358

△25,753

立替金の増減額（△は増加）

△953

1,552

未収入金の増減額（△は増加）

－

1,288

契約負債の増減額（△は減少）

10,126

△1,986

未払又は未収消費税等の増減額

395

△611

その他

880

2,621

小計

△13,264

△4,197

利息及び配当金の受取額

1,300

882

利息の支払額

△2,040

△2,223

法人税等の支払額

△4,097

△4,576

営業活動によるキャッシュ・フロー

△18,101

△10,114

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△54

△695

無形固定資産の取得による支出

△2

－

投資有価証券の取得による支出

△12,115

△6,458

投資有価証券の売却及び償還による収入

10,762

16,888

子会社の清算による収入

21

－

貸付けによる支出

△11,416

△1,452

貸付金の回収による収入

16,463

5,096

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

200

－

その他

81

114

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,940

13,492

(単位：百万円)

前連結会計年度

（自　2023年１月１日

　　至　2023年12月31日）

当連結会計年度

（自　2024年１月１日

　　至　2024年12月31日）

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

150,460

190,937

短期借入金の返済による支出

△117,932

△184,811

長期借入れによる収入

6,555

19,793

長期借入金の返済による支出

△17,439

△17,065

社債の発行による収入

6,000

4,800

社債の償還による支出

△5,452

△3,383

ストックオプションの行使による収入

－

10,342

株式の発行による収入

60

－

配当金の支払額

△965

△1,210

その他

△24

18

財務活動によるキャッシュ・フロー

21,262

19,419

現金及び現金同等物に係る換算差額

248

510

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

7,349

23,308

現金及び現金同等物の期首残高

20,836

28,186

現金及び現金同等物の期末残高

※ 28,186

※ 51,494