ジャパンインベストメントアドバイザー

(単位：百万円)

前連結会計年度

（自　2022年１月１日

　　至　2022年12月31日）

当連結会計年度

（自　2023年１月１日

　　至　2023年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

6,268

3,656

減価償却費

446

331

減損損失

－

142

のれん償却額

83

85

為替差損益（△は益）

△3,350

△484

商品出資金売却益

△161

△415

投資有価証券評価損益（△は益）

△332

60

持分法による投資損益（△は益）

△300

△371

関係会社株式売却損益（△は益）

△519

△224

受取利息及び受取配当金

△522

△1,054

支払利息

828

2,012

売上債権の増減額（△は増加）

2,724

△2,198

棚卸資産の増減額（△は増加）

△34,960

20,706

前渡金の増減額（△は増加）

2,607

2,334

仕入債務の増減額（△は減少）

347

65

商品出資金の増減額（△は増加）

△27,966

△48,358

立替金の増減額（△は増加）

2,376

△953

預け金の増減額（△は増加）

473

－

契約負債の増減額（△は減少）

4,294

10,126

未払又は未収消費税等の増減額

△1,440

395

その他

2,807

880

小計

△46,298

△13,264

利息及び配当金の受取額

483

1,300

利息の支払額

△781

△2,040

法人税等の還付額

17

－

法人税等の支払額

△2,366

△4,097

営業活動によるキャッシュ・フロー

△48,944

△18,101

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△128

△54

無形固定資産の取得による支出

△6

△2

投資有価証券の取得による支出

△14,490

△12,115

投資有価証券の売却及び償還による収入

9,446

10,762

子会社の清算による収入

－

21

貸付けによる支出

△14,688

△11,416

貸付金の回収による収入

9,357

16,463

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

692

200

その他

547

81

投資活動によるキャッシュ・フロー

△9,270

3,940

(単位：百万円)

前連結会計年度

（自　2022年１月１日

　　至　2022年12月31日）

当連結会計年度

（自　2023年１月１日

　　至　2023年12月31日）

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

140,320

150,460

短期借入金の返済による支出

△91,880

△117,932

長期借入れによる収入

21,658

6,555

長期借入金の返済による支出

△4,441

△17,439

社債の発行による収入

3,110

6,000

社債の償還による支出

△2,041

△5,452

株式の発行による収入

－

60

配当金の支払額

△966

△965

その他

830

△24

財務活動によるキャッシュ・フロー

66,589

21,262

現金及び現金同等物に係る換算差額

216

248

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

8,591

7,349

現金及び現金同等物の期首残高

12,244

20,836

現金及び現金同等物の期末残高

※ 20,836

※ 28,186