ａｎｄ ｆａｃｔｏｒｙのキャッシュフロー計算書
（2020年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年９月１日 至 2019年８月31日) | 当事業年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 484,200 | △388,483 |
| 減価償却費 | 44,843 | 132,788 |
| 株式交付費 | 5,238 | － |
| 減損損失 | － | 73,839 |
| 臨時休業等による損失 | － | 44,916 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △2,000 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1,009 | 9,959 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △567 | 15 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △24,078 | 3,375 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △15,621 | － |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 10,296 | 28,231 |
| 受取利息 | △35 | △28 |
| 支払利息 | 8,207 | 20,448 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △181,791 | △138,843 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △267,164 | △2,908,499 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △7,182 | △5,515 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △192,416 | △138,937 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | － | △213,333 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 35,711 | 260,673 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 112,979 | 261,632 |
| その他 | 31,195 | △83,845 |
| 小計 | 42,823 | △3,041,605 |
| 利息及び配当金の受取額 | 35 | 28 |
| 利息の支払額 | △8,134 | △22,358 |
| 臨時休業等による支出 | － | △44,916 |
| 法人税等の支払額 | △149,670 | △183,167 |
| 法人税等の還付額 | － | 9,114 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △114,945 | △3,282,905 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △19,446 | △23,108 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △108,491 | △91,353 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △217,698 | △45,881 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 2,821 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △68,637 | △160,144 |
| 事業譲渡による収入 | 2,000 | － |
| その他 | △3,473 | 1,565 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △415,747 | △316,099 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 450,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,668,297 | 2,931,702 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,469,071 | △120,949 |
| 株式の発行による収入 | 1,011,453 | － |
| その他 | 453 | 13,638 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,211,132 | 3,274,392 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 680,439 | △324,613 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 672,495 | 1,352,934 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,352,934 | 1,028,320 |
