ａｎｄ ｆａｃｔｏｒｙのキャッシュフロー計算書
（2019年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年９月１日 至 2018年８月31日) | 当事業年度 (自 2018年９月１日 至 2019年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 357,100 | 484,200 |
| 減価償却費 | 31,624 | 44,843 |
| 株式交付費 | － | 5,238 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | △2,000 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 1,009 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 216 | △567 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 14,584 | △24,078 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 15,621 | △15,621 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | － | 10,296 |
| 受取利息 | △3 | △35 |
| 支払利息 | 5,579 | 8,207 |
| 減損損失 | 3,689 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △173,075 | △181,791 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 91,525 | △267,164 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △1,665 | △7,182 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △44,442 | △192,416 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 50,012 | 35,711 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 204,443 | 112,979 |
| その他 | 30,604 | 31,195 |
| 小計 | 585,817 | 42,823 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 35 |
| 利息の支払額 | △5,551 | △8,134 |
| 法人税等の支払額 | △64,347 | △149,670 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 515,922 | △114,945 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △67,087 | △19,446 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △22,217 | △108,491 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △33,657 | △217,698 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2,600 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △9,960 | △68,637 |
| 事業譲渡による収入 | － | 2,000 |
| その他 | △1,036 | △3,473 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △131,358 | △415,747 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 334,000 | 1,668,297 |
| 長期借入金の返済による支出 | △218,286 | △1,469,071 |
| 株式の発行による収入 | － | 1,011,453 |
| その他 | － | 453 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 115,714 | 1,211,132 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 500,277 | 680,439 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 172,217 | 672,495 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 672,495 | 1,352,934 |
