ａｎｄ　ｆａｃｔｏｒｙ

(単位：千円)

前事業年度

(自 2021年９月１日

　至 2022年８月31日)

当事業年度

(自 2022年９月１日

　至 2023年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△346,599

80,914

減価償却費

67,965

54,785

減損損失

964

20,428

固定資産売却損益（△は益）

-

12,327

固定資産除却損

1,399

0

株式交付費

-

2,288

事業譲渡損益（△は益）

△0

-

投資有価証券売却損益（△は益）

△10,020

-

投資有価証券評価損益（△は益）

31,688

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

2,517

5,280

賞与引当金の増減額（△は減少）

304

20,840

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

-

7,770

株主優待引当金の増減額（△は減少）

680

△29,481

解約損失引当金の増減額（△は減少）

179,534

-

受取利息

△7

△13

補助金収入

△893

△4,217

支払利息

29,987

31,556

地代家賃

173,165

-

売上債権の増減額（△は増加）

17,642

△22,502

未収入金の増減額（△は増加）

13,016

△65,290

棚卸資産の増減額（△は増加）

2,410

△49,912

前払費用の増減額（△は増加）

△2,250

△28,394

立替金の増減額（△は増加）

31,281

△33,830

仕入債務の増減額（△は減少）

△21,022

19,962

未払金の増減額（△は減少）

66,997

68,702

未払消費税等の増減額（△は減少）

△47,984

7,172

その他

3,534

41,546

小計

194,312

139,934

解約違約金の支払額

-

△162,455

利息及び配当金の受取額

7

13

利息の支払額

△29,833

△33,039

補助金の受取額

893

5,393

地代家賃の支払額

△185,579

△17,079

事業構造改革費用の支払額

△8,079

-

法人税等の支払額

△3,779

△3,780

営業活動によるキャッシュ・フロー

△32,058

△71,012

(単位：千円)

前事業年度

(自 2021年９月１日

　至 2022年８月31日)

当事業年度

(自 2022年９月１日

　至 2023年８月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△11,975

△9,770

無形固定資産の取得による支出

△28,605

△47,042

無形固定資産の売却による収入

-

1,000

敷金及び保証金の差入による支出

△165

△3,000

敷金及び保証金の回収による収入

42,570

196,645

有形固定資産の売却による収入

-

283

投資有価証券の売却による収入

70,020

-

事業譲渡による収入

0

-

その他

△2,441

△6,445

投資活動によるキャッシュ・フロー

69,401

131,669

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△60,000

△60,000

長期借入れによる収入

-

225,000

長期借入金の返済による支出

△277,136

△277,136

株式の発行による収入

-

497,711

ストックオプションの行使による収入

4,197

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△332,938

385,575

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△295,595

446,232

現金及び現金同等物の期首残高

774,726

479,131

現金及び現金同等物の期末残高

※ 479,131

※ 925,363