ａｎｄ ｆａｃｔｏｒｙのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当事業年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 80,914 | 96,781 |
| 減価償却費 | 54,785 | 75,866 |
| 減損損失 | 20,428 | 41,573 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 12,327 | △101,207 |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 株式交付費 | 2,288 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △402,425 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5,280 | 2,046 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 20,840 | △19,419 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,770 | △7,770 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △29,481 | 17,574 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13 | △146 |
| 補助金収入 | △4,217 | △5,830 |
| 支払利息 | 31,556 | 29,897 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △22,502 | △82,291 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △65,290 | 17,561 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △49,912 | 2,046,722 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △28,394 | 16,074 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △33,830 | 10,379 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 19,962 | △4,119 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 68,702 | △53,176 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 7,172 | 156,920 |
| その他 | 41,546 | 27,089 |
| 小計 | 139,934 | 1,862,100 |
| 解約違約金の支払額 | △162,455 | - |
| 利息及び配当金の受取額 | 13 | 146 |
| 利息の支払額 | △33,039 | △27,039 |
| 補助金の受取額 | 5,393 | 4,589 |
| 地代家賃の支払額 | △17,079 | - |
| 法人税等の支払額 | △3,780 | △12,998 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △71,012 | 1,826,797 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当事業年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △9,770 | △10,233 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △47,042 | △38,391 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 1,000 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △3,000 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 196,645 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △3,004 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 283 | 1,167,092 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 547,617 |
| その他 | △6,445 | △100 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 131,669 | 1,662,980 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △60,000 | △55,000 |
| 長期借入れによる収入 | 225,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △277,136 | △2,796,282 |
| 株式の発行による収入 | 497,711 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 385,575 | △2,851,282 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 446,232 | 638,496 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 479,131 | 925,363 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 925,363 | 1,563,860 |
