メガチップスのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △1,965,191 | 26,834,306 |
| 減価償却費 | 3,511,162 | 1,514,877 |
| のれん償却額 | 1,715,147 | 396,614 |
| 長期前払費用償却額 | 805,373 | 730,910 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △5,697 | △8,336 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 23,662 | 234,710 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | △97,252 | △34,934 |
| 受取利息及び受取配当金 | △112,256 | △109,201 |
| 支払利息 | 482,811 | 208,504 |
| 持分法による投資損益（△は益） | － | 899,128 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △1,918 | △6,341 |
| 為替差損益（△は益） | 65,674 | △268,326 |
| 固定資産除却損 | 167,375 | 2,543,415 |
| 減損損失 | 271,134 | 703,978 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 546,749 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △26,387,742 |
| 持分変動損益（△は益） | － | △117,449 |
| 関係会社清算損益（△は益） | △599,232 | 18,165 |
| 事業整理損 | － | 160,312 |
| 事業譲渡損益（△は益） | 2,092,466 | － |
| 特別退職金 | 125,743 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 15,896,069 | △1,151,669 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 3,593,934 | △2,141,754 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 553,253 | 2,581,243 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 2,774,322 | △1,314,969 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △339,339 | 114,594 |
| その他 | 168,346 | 269,439 |
| 小計 | 29,672,341 | 5,669,474 |
| 利息及び配当金の受取額 | 112,256 | 109,219 |
| 利息の支払額 | △535,018 | △185,720 |
| 特別退職金の支払額 | △327,571 | △26,894 |
| 法人税等の還付額 | 8,184 | 173,899 |
| 法人税等の支払額 | △673,912 | △225,987 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 28,256,279 | 5,513,991 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 38,865 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △844,919 | △649,916 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △789,724 | △378,988 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △55,355 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | － | 225,841 |
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 19,151,982 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △816,883 | △738,670 |
| 貸付金の回収による収入 | 7,808 | 5,068 |
| 貸付けによる支出 | △3,079 | － |
| 差入保証金の回収による収入 | 11,530 | 10,718 |
| 差入保証金の差入による支出 | △2,020 | △16,369 |
| 事業譲渡による収入 | 297,646 | － |
| 事業譲渡による支出 | － | △226,146 |
| その他 | △401,633 | △344,598 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,541,276 | 17,022,431 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △15,775,140 | 2,979,470 |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △9,500,000 | △21,210,000 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 6,081,628 | － |
| 配当金の支払額 | △369,816 | △369,228 |
| その他 | △36,634 | △207,788 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △18,599,962 | △18,807,546 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △77,931 | 459,539 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 7,037,107 | 4,188,415 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,182,313 | 17,219,421 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 17,219,421 | 21,407,837 |
