加藤製作所のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △9,017 | 2,501 |
| 減価償却費 | 1,956 | 1,576 |
| 減損損失 | 2,995 | 173 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4,796 | 339 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △99 | △142 |
| 受取利息及び受取配当金 | △110 | △249 |
| 受取賃貸料 | △210 | △321 |
| 支払利息 | 297 | 294 |
| 賃貸費用 | 193 | 242 |
| 為替差損益（△は益） | △415 | 19 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △70 | △42 |
| 割賦販売前受利息の増減額(△は減少) | △25 | △2 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,374 | △992 |
| 固定資産除却損 | - | 136 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 6,342 | 3,736 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △6,775 | △259 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 9,427 | 730 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 731 | 517 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △84 | - |
| 前受金の増減額（△は減少） | 171 | 183 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 6 | △44 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 10 | △227 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 170 | △631 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 227 | △219 |
| 有価証券売却損益（△は益） | - | △10 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | 462 | △464 |
| その他 | 257 | △139 |
| 小計 | 9,862 | 6,703 |
| 利息及び配当金の受取額 | 85 | 291 |
| 利息の支払額 | △290 | △317 |
| 法人税等の支払額 | △109 | △206 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 9,547 | 6,471 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資不動産の賃貸による収入 | 202 | 321 |
| 投資不動産の賃貸による支出 | △193 | △258 |
| 有価証券の売却による収入 | - | 10 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,186 | △101 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,401 | 1,453 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 149 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △54 | △96 |
| 定期預金の払戻による収入 | 192 | - |
| その他 | △14 | 40 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 496 | 1,369 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,161 | △1,244 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,901 | △4,405 |
| 社債の償還による支出 | △524 | △524 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △119 | △128 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △13 | - |
| セールアンド割賦バック取引による収入 | 1,546 | - |
| 割賦債務の返済による支出 | △323 | △303 |
| その他 | △142 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △6,637 | △6,606 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 648 | 73 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,054 | 1,308 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,614 | 18,669 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 18,669 | 19,977 |
