加藤製作所のキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △2,517 | △9,017 |
| 減価償却費 | 2,133 | 1,956 |
| 減損損失 | 704 | 2,995 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △640 | 4,796 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △160 | △99 |
| 受取利息及び受取配当金 | △75 | △110 |
| 受取賃貸料 | △104 | △210 |
| 支払利息 | 246 | 297 |
| 賃貸費用 | 277 | 193 |
| 為替差損益（△は益） | △184 | △415 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 21 | △70 |
| 割賦販売前受利息の増減額(△は減少) | △45 | △25 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △108 | △1,374 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 7,655 | 6,342 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 7 | △6,775 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 4,824 | 9,427 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △9,066 | 731 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △84 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △51 | 171 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 21 | 6 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △83 | 10 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 709 | 170 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △67 | 227 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | - | 462 |
| その他 | △242 | 257 |
| 小計 | 3,255 | 9,862 |
| 利息及び配当金の受取額 | 96 | 85 |
| 利息の支払額 | △266 | △290 |
| 法人税等の支払額 | △551 | △109 |
| 法人税等の還付額 | 174 | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,709 | 9,547 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資不動産の賃貸による収入 | 103 | 202 |
| 投資不動産の賃貸による支出 | △253 | △193 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,935 | △1,186 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 154 | 1,401 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 149 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △63 | △54 |
| 定期預金の預入による支出 | △335 | - |
| 定期預金の払戻による収入 | 167 | 192 |
| 保険積立金の解約による収入 | 77 | - |
| その他 | △15 | △14 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,101 | 496 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,801 | △1,161 |
| 長期借入れによる収入 | 7,482 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △8,620 | △5,901 |
| 社債の償還による支出 | △524 | △524 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △178 | △119 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △16 | △13 |
| セールアンド割賦バック取引による収入 | - | 1,546 |
| 割賦債務の返済による支出 | - | △323 |
| その他 | 41 | △142 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,986 | △6,637 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 230 | 648 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,825 | 4,054 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 11,101 | 14,614 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 688 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 14,614 | 18,669 |
