加藤製作所のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,230 | △2,517 |
| 減価償却費 | 2,103 | 2,133 |
| 減損損失 | 412 | 704 |
| のれん償却額 | 43 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △237 | △640 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 40 | △160 |
| 受取利息及び受取配当金 | △37 | △75 |
| 受取賃貸料 | － | △104 |
| 支払利息 | 243 | 246 |
| 賃貸費用 | － | 277 |
| 為替差損益（△は益） | 220 | △184 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △52 | 21 |
| 割賦販売前受利息の増減額(△は減少) | △107 | △45 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △220 | △108 |
| 固定資産除却損 | 45 | － |
| 工場移転費用 | 506 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 4,245 | 7,655 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 358 | 7 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,359 | 4,824 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,067 | △9,066 |
| 子会社株式評価損 | 42 | － |
| 前受金の増減額（△は減少） | 15 | △51 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △25 | 21 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △242 | △83 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 632 | 709 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 50 | △67 |
| その他 | 25 | △242 |
| 小計 | △594 | 3,255 |
| 利息及び配当金の受取額 | 91 | 96 |
| 利息の支払額 | △231 | △266 |
| 工場移転費用の支払額 | △506 | － |
| 法人税等の支払額 | △859 | △551 |
| 法人税等の還付額 | － | 174 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △2,100 | 2,709 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資不動産の賃貸による収入 | － | 103 |
| 投資不動産の賃貸による支出 | － | △253 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,487 | △2,935 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 267 | 154 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △43 | △63 |
| 定期預金の預入による支出 | － | △335 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 167 |
| 子会社株式の取得による支出 | △401 | － |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 77 |
| その他 | 102 | △15 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,562 | △3,101 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,481 | 4,801 |
| 長期借入れによる収入 | 8,445 | 7,482 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,732 | △8,620 |
| 社債の発行による収入 | 1,971 | － |
| 社債の償還による支出 | △1,880 | △524 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △733 | △178 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △90 | △16 |
| その他 | 169 | 41 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,629 | 2,986 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △219 | 230 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △3,252 | 2,825 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,255 | 11,101 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 98 | 688 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 11,101 | 14,614 |
