加藤製作所のキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 4,899 | △1,230 |
| 減価償却費 | 1,532 | 2,103 |
| 減損損失 | 65 | 412 |
| のれん償却額 | － | 43 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △99 | △237 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 39 | 40 |
| 受取利息及び受取配当金 | △73 | △37 |
| 支払利息 | 209 | 243 |
| 為替差損益（△は益） | 35 | 220 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 59 | △52 |
| 割賦販売前受利息の増減額(△は減少) | △71 | △107 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △3 | △220 |
| 固定資産除却損 | 7 | 45 |
| 工場移転費用 | － | 506 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,403 | 4,245 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 1,083 | 358 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △8,667 | △2,359 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,308 | △5,067 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △173 | － |
| 子会社株式評価損 | － | 42 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 14 | 15 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 62 | △25 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 22 | △242 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △1,470 | 632 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △187 | 50 |
| その他 | 30 | 25 |
| 小計 | 2,027 | △594 |
| 利息及び配当金の受取額 | 74 | 91 |
| 利息の支払額 | △210 | △231 |
| 工場移転費用の支払額 | － | △506 |
| 法人税等の支払額 | △1,118 | △859 |
| 法人税等の還付額 | 109 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 882 | △2,100 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,366 | △6,487 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 21 | 267 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 186 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △303 | △43 |
| 定期預金の預入による支出 | △410 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | 755 | － |
| 子会社株式の取得による支出 | △14 | △401 |
| その他 | △75 | 102 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,206 | △6,562 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 872 | 3,481 |
| 長期借入れによる収入 | 7,700 | 8,445 |
| 長期借入金の返済による支出 | △6,673 | △5,732 |
| 社債の発行による収入 | － | 1,971 |
| 社債の償還による支出 | △380 | △1,880 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △938 | △733 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △90 |
| その他 | △14 | 169 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 565 | 5,629 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △41 | △219 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △3,799 | △3,252 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 18,055 | 14,255 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 98 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 14,255 | 11,101 |
