加藤製作所のキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,500 | 4,899 |
| 減価償却費 | 1,580 | 1,532 |
| 減損損失 | － | 65 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,201 | △99 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 50 | 39 |
| 受取利息及び受取配当金 | △106 | △73 |
| 支払利息 | 255 | 209 |
| 為替差損益（△は益） | △33 | 35 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △45 | 59 |
| 割賦販売前受利息の増減額(△は減少) | △101 | △71 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △9 | △3 |
| 固定資産除却損 | 31 | 7 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 9,377 | 3,403 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △2,399 | 1,083 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 3,108 | △8,667 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,743 | 1,308 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △60 | △173 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △101 | 14 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 73 | 62 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 173 | 22 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △72 | △1,470 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △54 | △187 |
| その他 | 246 | 30 |
| 小計 | 14,871 | 2,027 |
| 利息及び配当金の受取額 | 107 | 74 |
| 利息の支払額 | △312 | △210 |
| 法人税等の支払額 | △1,210 | △1,118 |
| 法人税等の還付額 | 32 | 109 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 13,488 | 882 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,394 | △5,366 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 19 | 21 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 86 | 186 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △277 | △303 |
| 定期預金の預入による支出 | △355 | △410 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 755 |
| 子会社株式の取得による支出 | － | △14 |
| その他 | △21 | △75 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,943 | △5,206 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △5,338 | 872 |
| 長期借入れによる収入 | 2,500 | 7,700 |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,967 | △6,673 |
| 社債の償還による支出 | △380 | △380 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △0 |
| 配当金の支払額 | △1,113 | △938 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △10 | － |
| その他 | 6 | △14 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △9,304 | 565 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 68 | △41 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,310 | △3,799 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 16,744 | 18,055 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 18,055 | 14,255 |
