加藤製作所のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 3,106 | △5,598 |
| 減価償却費 | 1,424 | 1,351 |
| 減損損失 | 764 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 678 | △1,146 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △190 | △225 |
| 受取利息及び受取配当金 | △64 | △37 |
| 受取賃貸料 | △469 | △509 |
| 受取補償金 | - | △464 |
| 子会社整理損 | - | 7,103 |
| 支払利息 | 347 | 490 |
| 賃貸費用 | 315 | 363 |
| 為替差損益（△は益） | 51 | △2 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △92 | △96 |
| 割賦販売前受利息の増減額(△は減少) | △15 | 15 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,419 | △179 |
| 固定資産除却損 | 4 | 55 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △178 | 8,317 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 2 | △4,496 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,905 | △13,486 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △761 | △3,291 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △0 | - |
| 前受金の増減額（△は減少） | 121 | △246 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 24 | 28 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 158 | △581 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △328 | △1,299 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △6 | 13 |
| 関係会社株式評価損 | - | 6 |
| その他 | 89 | 989 |
| 小計 | △343 | △12,924 |
| 利息及び配当金の受取額 | 91 | 108 |
| 補償金の受取額 | - | 464 |
| 利息の支払額 | △347 | △483 |
| 法人税等の支払額 | △96 | △484 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △696 | △13,319 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資不動産の賃貸による収入 | 470 | 512 |
| 投資不動産の賃貸による支出 | △315 | △363 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △488 | △812 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,518 | 34 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △363 | △469 |
| 定期預金の預入による支出 | △200 | - |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 200 |
| 子会社株式の取得による支出 | - | △209 |
| 保険積立金の解約による収入 | - | 179 |
| その他 | 2 | △1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,627 | △930 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △0 |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,056 | 7,809 |
| 長期借入れによる収入 | 8,617 | 9,057 |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,881 | △7,424 |
| 社債の償還による支出 | △524 | △1,524 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △583 | △935 |
| 割賦債務の返済による支出 | △282 | △340 |
| その他 | - | △4 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,401 | 6,638 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 56 | 8 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,389 | △7,602 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 19,977 | 22,366 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 22,366 | 14,763 |
