オーエスジーのキャッシュフロー計算書
（2024年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 20,747 | 19,803 |
| 減価償却費 | 11,037 | 11,824 |
| のれん償却額 | 903 | 1,005 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 522 | 3 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △44 | △21 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 84 | 52 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △85 | - |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | - | 72 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,007 | △1,170 |
| 支払利息 | 302 | 275 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 8 | 7 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △50 |
| 受取保険金 | - | △131 |
| 関係会社出資金売却益 | △144 | - |
| 盗難損失 | - | 131 |
| 在外子会社における送金詐欺損失 | 132 | - |
| 関係会社株式評価損 | 74 | - |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △480 | 450 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,076 | 519 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △56 | △453 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 77 | △167 |
| その他 | 692 | 936 |
| 小計 | 30,688 | 33,089 |
| 利息及び配当金の受取額 | 977 | 1,128 |
| 保険金の受取額 | - | 131 |
| 利息の支払額 | △292 | △270 |
| 在外子会社における送金詐欺損失の支払額 | △132 | - |
| 法人税等の支払額 | △7,909 | △5,521 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 23,331 | 28,557 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,524 | △6,770 |
| 定期預金の払戻による収入 | 6,036 | 7,413 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △16 | △4 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 12 | 298 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,580 | △15,509 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 537 | 240 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △578 | △683 |
| 子会社株式の取得による支出 | △1,037 | △694 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △5,418 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の売却による収入 | 552 | - |
| その他 | 56 | △612 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,543 | △21,741 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △39 | △22 |
| 長期借入れによる収入 | 39 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,955 | △1,701 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | - | 22,087 |
| 社債の発行による収入 | 5,000 | - |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △381 | △23 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社出資金の取得による支出 | △112 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △3 | △22,001 |
| 自己株式の売却による収入 | 460 | - |
| 配当金の支払額 | △6,220 | △5,612 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △305 | △295 |
| その他 | △312 | △416 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,831 | △7,985 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,975 | △412 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 12,931 | △1,581 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 36,717 | 49,722 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 73 | 42 |
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 21 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 49,722 | 48,206 |
