ＡＣＣＥＳＳのキャッシュフロー計算書
（2023年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年２月１日 至 2023年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △2,862,324 | △2,603,835 |
| 減価償却費 | 3,876,325 | 3,884,025 |
| のれん償却額 | 212,434 | 160,532 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,089 | △10,725 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △46,623 | △38,840 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △502,201 | 273,281 |
| 支払利息 | 903 | 3,643 |
| 減損損失 | 210,005 | 2,722 |
| 固定資産除却損 | 6,242 | 835 |
| 長期前払費用償却 | - | 1,196,549 |
| 特別退職金 | - | 66,206 |
| 為替差損益（△は益） | 14,182 | △32,024 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △83 | △159 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △45 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △351,478 | - |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | - | △2,040,781 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △125,586 | 13,807 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 71,024 | △96,685 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △320,610 | △28,321 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 205,056 | △101,203 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,893 | △16,835 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 20,188 | 41,091 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 45,256 | △17,813 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | - | 13,020 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 36,265 | 6,115 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 39,331 | △24,964 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △180 | 254,331 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 171,031 | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | - | 192,479 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,910 | 35,977 |
| その他 | △29,153 | 90,661 |
| 小計 | 662,850 | 1,223,089 |
| 利息及び配当金の受取額 | 32,058 | 26,897 |
| 利息の支払額 | △903 | △3,643 |
| 法人税等の支払額 | △174,517 | △310,248 |
| 法人税等の還付額 | 122,450 | 17,595 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 641,940 | 953,690 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年２月１日 至 2023年１月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △204,271 | △307,959 |
| 定期預金の払戻による収入 | 182,963 | 179,675 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △173,839 | △188,222 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,200 | 581 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,536,157 | △2,608,265 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △46,156 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,500 | △4,591 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 282 | - |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 328,170 | 1,349 |
| 敷金保証金の払込による支出 | △5,640 | △6,203 |
| 敷金保証金の回収による収入 | 107,165 | 13,507 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,348,784 | △2,920,128 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △37 | △1,290,408 |
| 配当金の支払額 | △332 | △74 |
| その他 | △36,582 | △32,432 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △36,951 | △1,322,915 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 291,584 | △219,257 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,452,212 | △3,508,611 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 16,545,097 | 15,092,885 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 15,092,885 | 11,584,273 |
