ＡＣＣＥＳＳのキャッシュフロー計算書
（2021年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年２月１日 至 2020年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年２月１日 至 2021年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 585,786 | △2,356,216 |
| 減価償却費 | 1,302,179 | 2,695,470 |
| のれん償却額 | 170,872 | 199,590 |
| 受取利息及び受取配当金 | △23,559 | △10,609 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △615 | △62,599 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 15,555 | △171,132 |
| 訴訟損失引当金繰入額 | － | 4,216 |
| 支払利息 | 8,852 | 2,855 |
| 為替差損益（△は益） | 1,272 | 27,479 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △130 |
| 新株予約権戻入益 | △11,528 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △232,694 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,221,018 | 1,653,433 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 32,253 | △92,570 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △277,123 | 76,293 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 5,547 | △627,637 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 11,020 | △86,523 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 54,133 | 2,812 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 214,028 | △201,107 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 38,613 | △28,731 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △6,498 | △1,481 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 1,426 | 23,050 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △122,113 | △90,907 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 52,754 | 17,870 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △17,842 | 31,650 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 34,752 | △1,500 |
| その他 | 47,218 | 50,406 |
| 小計 | 663,271 | 1,053,980 |
| 利息及び配当金の受取額 | 32,209 | 33,970 |
| 利息の支払額 | △8,852 | △2,855 |
| 法人税等の支払額 | △195,116 | △204,351 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 491,511 | 880,743 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年２月１日 至 2020年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年２月１日 至 2021年１月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △348,105 | △155,130 |
| 定期預金の払戻による収入 | 302,942 | 203,969 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △132,131 | △176,955 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 134 | 130 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,503,887 | △3,071,828 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △12,806 | △18,974 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 273,314 | 4,473 |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 900 | 1,200 |
| 長期貸付金の増減額（△は増加） | － | 10,990 |
| 敷金保証金の払込による支出 | △11,181 | △680 |
| 敷金保証金の回収による収入 | 17,550 | 82 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △708,501 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,121,772 | △3,202,723 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △30,921 | － |
| 自己株式の取得による支出 | － | △33 |
| 配当金の支払額 | △116,430 | △121,061 |
| 引出制限付預金の預入による支出 | △164,340 | － |
| 引出制限付預金の引出による収入 | 328,680 | 155,250 |
| その他 | △40,363 | △54,574 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △23,375 | △20,419 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 44,578 | △181,873 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △3,609,058 | △2,524,272 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 22,678,428 | 19,069,369 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 19,069,369 | 16,545,097 |
