サイバーエージェントのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 62,798 | 22,532 |
| 減価償却費 | 8,685 | 8,104 |
| 減損損失 | 7,742 | 1,453 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △590 | △2,570 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 1,325 | △10,500 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △964 | △2,784 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,479 | 10,074 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △4,207 | △2,178 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,217 | 2,011 |
| その他 | △15,171 | 6,434 |
| 小計 | 62,879 | 32,577 |
| 利息及び配当金の受取額 | 419 | 418 |
| 利息の支払額 | △54 | △127 |
| 法人税等の支払額 | △45,298 | △12,045 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 17,946 | 20,822 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産及び投資不動産の取得による支出 | △16,926 | △13,078 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9,164 | △12,497 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,965 | △11,827 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △1,637 | － |
| その他 | △1,717 | △2,887 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △31,412 | △40,290 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 3,181 | 40,928 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | － | 40,535 |
| 転換社債型新株予約権付社債の償還による支出 | － | △20,000 |
| 配当金の支払額 | △5,556 | △7,075 |
| その他 | △426 | △896 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,801 | 53,491 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 292 | △278 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △15,975 | 33,745 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 184,082 | 168,035 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △72 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 168,035 | 201,780 |
