サイバーエージェントのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 22,532 | 30,825 |
| 減価償却費 | 8,104 | 10,436 |
| 減損損失 | 1,453 | 5,602 |
| ポイント関連損失 | － | 2,148 |
| 事業撤退損 | 55 | 1,758 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △2,570 | 3,160 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △10,500 | △1,836 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,784 | △2,832 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,074 | 2,382 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,011 | 3,342 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △183 | 5,987 |
| その他 | 4,383 | △786 |
| 小計 | 32,577 | 60,187 |
| 利息及び配当金の受取額 | 418 | 459 |
| 利息の支払額 | △127 | △245 |
| 法人税等の支払額 | △12,045 | △7,171 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 20,822 | 53,231 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産及び投資不動産の取得による支出 | △13,078 | △6,679 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,497 | △14,237 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △11,827 | △1,342 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △11,095 |
| その他 | △2,887 | △4,976 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △40,290 | △38,331 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △538 | △2,542 |
| 長期借入れによる収入 | 40,928 | 7,389 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,281 | △1,654 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 40,535 | － |
| 転換社債型新株予約権付社債の償還による支出 | △20,000 | － |
| 配当金の支払額 | △7,075 | △7,581 |
| その他 | 922 | △806 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 53,491 | △5,195 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △278 | △434 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 33,745 | 9,269 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 168,035 | 201,780 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | － | 85 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 201,780 | 211,135 |
