日本オラクルのキャッシュフロー計算書
（2023年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) | 当事業年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 73,548 | 74,696 |
| 減価償却費 | 1,653 | 1,333 |
| 株式報酬費用 | 9 | 2 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △167 | △57 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 8 | 7 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △10 | 7 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 73 | △99 |
| 為替差損益（△は益） | △83 | △66 |
| 受取利息及び受取配当金 | △164 | △103 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 16 | 3 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,984 | △566 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 3,337 | △1,472 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 1,415 | 394 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △196 | 105 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △461 | 1,274 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 617 | 379 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △863 | 892 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △158 | 13,040 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △39 | △36 |
| その他 | 927 | 855 |
| 小計 | 77,478 | 90,591 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9 | 6 |
| 法人税等の支払額 | △24,396 | △22,866 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 53,091 | 67,732 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △395 | △765 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 67 | 17 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △0 | △0 |
| 貸付金の回収による収入 | 100,000 | - |
| 差入保証金の差入による支出 | △10 | △0 |
| 差入保証金の回収による収入 | 209 | 4 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △35 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 99,835 | △743 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 56 | 74 |
| 自己株式の取得による支出 | △5 | △2,215 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| 配当金の支払額 | △146,884 | △20,526 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △146,832 | △22,666 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 83 | 66 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 6,178 | 44,388 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 53,964 | 60,142 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 60,142 | 104,531 |
