日本オラクルのキャッシュフロー計算書
（2022年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) | 当事業年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 70,918 | 73,548 |
| 減価償却費 | 2,049 | 1,653 |
| 株式報酬費用 | 16 | 9 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 6 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △220 | △167 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 6 | 8 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △12 | △10 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 323 | 73 |
| 為替差損益（△は益） | 41 | △83 |
| 受取利息及び受取配当金 | △38 | △164 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 7 | 16 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 7,739 | △1,984 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △3,399 | 3,337 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △1,743 | 1,415 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 37 | △196 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,121 | △461 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △506 | 617 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △1,760 | △863 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 12,475 | － |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | △158 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △143 | △39 |
| その他 | 597 | 927 |
| 小計 | 85,273 | 77,478 |
| 利息及び配当金の受取額 | 69 | 9 |
| 法人税等の支払額 | △20,193 | △24,396 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 65,148 | 53,091 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △98 | △395 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 46 | 67 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △0 |
| 関係会社貸付けによる支出 | △210,000 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 160,000 | 100,000 |
| 定期預金の預入による支出 | △30,000 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | 30,000 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △0 | △10 |
| 差入保証金の回収による収入 | 19 | 209 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △86 | △35 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △50,118 | 99,835 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 256 | 56 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,275 | △5 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 0 |
| 配当金の支払額 | △19,096 | △146,884 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △21,115 | △146,832 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △41 | 83 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △6,127 | 6,178 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 60,091 | 53,964 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 53,964 | 60,142 |
