日本オラクルのキャッシュフロー計算書
（2021年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) | 当事業年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 68,872 | 70,918 |
| 減価償却費 | 2,308 | 2,049 |
| 株式報酬費用 | 19 | 16 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △33 | 6 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △240 | △220 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △4 | 6 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △64 | △12 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 53 | 323 |
| 為替差損益（△は益） | 41 | 41 |
| 受取利息及び受取配当金 | △58 | △38 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 2 | 7 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △6,255 | 7,739 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | － | △3,399 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 4,084 | △1,743 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 243 | 37 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,409 | △1,121 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,035 | △506 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 2,273 | △1,760 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △3,041 | 12,475 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 208 | △143 |
| その他 | 370 | 597 |
| 小計 | 62,334 | 85,273 |
| 利息及び配当金の受取額 | 29 | 69 |
| 法人税等の支払額 | △20,054 | △20,193 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 42,309 | 65,148 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △708 | △98 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 97 | 46 |
| 関係会社貸付けによる支出 | △30,000 | △210,000 |
| 貸付金の回収による収入 | － | 160,000 |
| 定期預金の預入による支出 | － | △30,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 30,000 |
| 差入保証金の差入による支出 | △19 | △0 |
| 差入保証金の回収による収入 | 45 | 19 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △86 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △30,584 | △50,118 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 351 | 256 |
| 自己株式の取得による支出 | △6 | △2,275 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | － |
| 配当金の支払額 | △17,443 | △19,096 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △17,097 | △21,115 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △41 | △41 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,413 | △6,127 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 65,505 | 60,091 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 60,091 | 53,964 |
